Kaj je tradicionalna IRA?

Vsebina

• Kaj je tradicionalna IRA?
• Kako deluje tradicionalna IRA
• Koliko lahko prispevam k tradicionalni IRA?
• Koliko lahko odštejem svoje davke?
• Kakšne so kazni?
• Ali rabim tradicionalno IRA?
• Alternative tradicionalni IRA
• Ključni zajtrki

Tradicionalna IRA je naložbeni račun, ki ponuja davčno ugodne pokojnine. Prispevki za tradicionalno IRA so davčno priznani, čeprav morate ob umiku z davka plačati davek.

Preberite, kako prispevki, davčne olajšave in dvigi delujejo pri tradicionalni agenciji IRA in ali je to prava izbira za vas.

Kaj je tradicionalna IRA?

Tradicionalni IRA (individualni pokojninski račun) je naložbeni račun, ki vam omogoča, da poleg upokojenskega računa, ki ga sponzorira delodajalec, ali namesto njega, prihranite za upokojitev. To je račun, ki ga imate posamezno v svojem imenu.

V večini primerov se tradicionalni IRA prispeva na osnovi pred obdavčitvijo. To pomeni, da lahko, ko položite denar v IRA, ta znesek odštejete od svojega obdavčljivega dohodka. Posledica tega je plačilo manj dohodnine za leto.

Poleg tega, da prejme dragoceno davčno olajšavo, denar na računu narašča z odlogom davka. Morebitni obrestni ali kapitalski dobički od naložb niso obdavčeni, ko so dobički realizirani, tako kot bi bili z obdavčljivim posredniškim računom. Namesto tega se odložijo, dokler denar IRA ob upokojitvi ne dvigne.

Umiki iz tradicionalne IRA so ob umiku obdavčeni po stopnji dohodnine.

Če pričakujete, da boste ob upokojitvi v nižjem davčnem razredu, boste od svojih kvalificiranih dvigov IRA dolžni manj davka, kot če bi zdaj plačali davek od tega dohodka.

Nadomestna imena: tradicionalni individualni pokojninski račun, tradicionalna individualna pokojninska ureditev

Kako deluje tradicionalna IRA

Kdor ima zaslužen dohodek, je upravičen do odprtja tradicionalne IRA. Prispevke za to leto morate plačati do roka za oddajo davka, običajno do 15. aprila, ne glede na podaljšanje prijave.

Pred letom 2020 nihče, starejši od 70 let, ni bil več upravičen prispevati k tradicionalni IRA, tudi če ste zaslužili dohodek. To pravilo je bilo odpravljeno 1. januarja 2020.

Tradicionalno IRA lahko odprete prek borznoposredniške družbe, družbe za vzajemne sklade ali celo pri lokalni banki, denar, ki ga prispevate, pa lahko vložite v delnice, obveznice, vzajemne sklade, CD-je in druge naložbe. Različni skladi bodo imeli drugačno ravnovesje naložb, kar vam omogoča, da izberete IRA, ki:

• Ima primerno mešanico delnic in obveznic glede na to, kako blizu ste upokojitvi
• Ima naložbe, ki ustrezajo vašim vrednotam

Številne finančne institucije bodo ponudile pokojninske sklade za ciljni datum. Ta sredstva se običajno začnejo bolj agresivna in tvegana, kar vam omogoča, da zaslužite več, ko ste mlajši in imate čas, da si opomorete od morebitnih zastojev. Ko se približujete upokojitvi, stanje naložb na računu samodejno postane bolj konzervativno.

Lahko se odločite, da občasno prispevate k svoji IRA ali nastavite redne prispevke, ki se dodajajo vsak mesec. Vsak mesečni prispevek vam omogoča, da izkoristite povprečje dolarskih stroškov, ki sčasoma upošteva nihanja na trgu.

Za mnoge varčevalce lahko znesek, ki ga prispevate vsako leto, uveljavlja kot odbitek, ko vložite davke za to leto.

Koliko lahko prispevam k tradicionalni IRA?

Za leto 2020 je najvišji skupni prispevek, ki ga lahko prispevate k vsem svojim IRA, vključno s tradicionalnimi in Roth IRA, 6000 USD. Če ste stari 50 let ali več, lahko prispevate do 7.000 USD.

Če je bil vaš skupni dohodek v letu manjši od najvišje meje prispevkov, ne morete prispevati več kot skupni dohodek.

Omejitev prispevka ne velja za prispevke za preusmeritev.

Višji znesek za starejše varčevalce je znan kot prispevek za dohitevanje tistih, ki so bližje upokojitveni starosti. To vam omogoča, da si prizadevate za pokojninsko varčevanje, če vas skrbi, da ne dosežete svojega cilja.

Bolje je, da prihranite več za predčasno upokojitev in za povečanje prihrankov uporabite obrestne obresti, kot da se za financiranje upokojitve zanesete na prispevke.

Koliko lahko odštejem svoje davke?

Znesek, ki ga prispevate za tradicionalno IRA, ni vedno odbiten. Omejitve, ki jih lahko odštejete, temeljijo na mejah dohodka. Ko dosežete te omejitve, se odbitek začne postopoma opuščati in zmanjša znesek, ki ga lahko odštejete od davkov.

Celotni tradicionalni prispevek IRA lahko odštejete, če:

• Oddaja posamezno ali kot glava gospodinjstva s spremenjenim prilagojenim bruto dohodkom znaša 65.000 USD ali manj
• Poročena skupaj z MAGI 104.000 USD ali manj
• Oddaja sama ali kot vodja gospodinjstva in ni zajeta v pokojninskem načrtu pri delu
• Poročena vloga skupaj in niti vi niti vaš zakonec nista zajeta v pokojninskem načrtu pri delu

Če v službi niste zajeti v načrt, vendar je vaš zakonec, lahko:

• Celoten odbitek, če je vaš kombinirani MAGI 196.000 USD ali manj
• Delni odbitek, če je vaš kombinirani MAGI več kot 196.000 USD, vendar manj kot 206.000 USD
• Brez odbitka, če je vaš kombinirani MAGI večji od 206.000 USD

Delni odbitek lahko izvedete, če ste v službi zajeti v pokojninski načrt in ste:

• Poročena ločeno in vaš MAGI znaša manj kot 10.000 USD
• Vložitev posamično ali kot vodja gospodinjstva z MAGI znaša več kot 65.000 USD, vendar manj kot 75.000 USD
• Poročena skupaj z MAGI, ki znaša več kot 104.000 USD, vendar manj kot 124.000 USD

Ne morete odšteti prispevkov za tradicionalno IRA, če ste v službi zajeti v pokojninskem načrtu in ste:

• Vložite posamezno ali kot vodja gospodinjstva z MAGI 75.000 USD ali več
• Poročena skupaj z MAGI 124.000 USD ali več

Prispevki za tradicionalno IRA omogočajo tudi, da ste upravičeni do varčevalnega dobropisa pri davkih, če ste:

• Vsaj 18 let
• Ni zahtevan kot odvisen od nekoga drugega
• Ne redni študent

Kakšne so kazni?

Denar lahko kadar koli dvignete iz svoje IRA. Odvisno od tega, kdaj to storite, vas lahko kaznujejo.

Lahko ste kaznovani za:

• Neupoštevanje zahtevane minimalne distribucije (RMD) pravočasno
• Predčasni umiki

Tudi če še ne potrebujete denarja, morate začeti jemati distribucije iz tradicionalne IRA:

• Do 1. aprila po letu dopolnite 72 let (in do 31. decembra za naslednja leta)
• Do 1. aprila, ki sledi letu, ko dopolnite 70 let, če to starost dosežete pred 1. januarjem 2020

Takrat, če vsako leto ne vzamete vsaj RMD, vas čaka 50-odstotna kazen v znesku RMD.

Predčasni dvigi so tisti, ki so bili izvedeni pred dopolnjenim 59. letom starosti. Zanje velja 10% kazen za predčasni umik.

Obstaja nekaj izjem za izogibanje kazni. Kazni ne boste plačali, če:

• Za nakup prvega doma dvignete 10.000 USD.
• Udeleženec / lastnik načrta je umrl.
• Udeleženec / lastnik paketa je popolnoma in trajno onemogočen.
• Z umikom plačujete kvalificirane izobraževalne stroške.
• Z umikom plačujete kvalificirane nenadomeščene zdravstvene stroške.
• Z odstopom plačujete premije za zdravstveno zavarovanje, ko ste brezposelni.
• Ste usposobljeni vojaški rezervist, poklican v aktivno službo.

Kljub temu pa boste ob umiku še vedno dolgovali redno dohodnino.

Ali rabim tradicionalno IRA?

Tradicionalna IRA je dobra možnost za prihranek denarja pred obdavčitvijo za upokojitev, če:

• Vaš delodajalec ne ponuja pokojninskega načrta
• Po izteku svojih 401 (k) želite prihraniti še več za upokojitev

Če pa vam dohodki preprečujejo odštevanje prispevkov, boste morda bolje izbrali alternativno naložbeno strategijo za upokojitev.

Alternative tradicionalni IRA

Roth IRA je priljubljena alternativa tradicionalni IRA. To je tudi davčno ugoden račun za upokojitev, a davčne ugodnosti delujejo nekoliko drugače.

• Za prispevke ni davčne olajšave.
• Umiki v primeru upokojitve so 100% neobdavčeni.

Če boste po upokojitvi predvideli, da boste v višjem davčnem razredu, ali če vam trenutna raven dohodka preprečuje odštevanje prispevkov za tradicionalno IRA, bi lahko pridobili več davčnih ugodnosti od Roth IRA.

Druga prednost Rotha je ta, da vam pri starosti 72. ni treba sprejemati zahtevanih minimalnih delitev. To omogoča, da vaš denar še naprej raste, dokler ga dejansko ne potrebujete. Z novimi prispevki lahko nadaljujete tudi, če ste v tem letu zaslužili dohodek.

Ključni zajtrki

• Tradicionalna IRA je naložbeni račun, ki ponuja davčno ugodnejše pokojnine.
• Prispevki za tradicionalno IRA so davčno priznani, čeprav morate ob umiku z davka plačati davek.
• Omejitve, ki jih lahko odštejete, temeljijo na mejah dohodka.
• Plačati morate kazni, če ne prevzamete distribucij iz vaše IRA, pri 72 letih ali če dvignete sredstva s svojega računa pred 59. letom ½ (z nekaterimi izjemami).
• Roth IRA je alternativa tradicionalni IRA.