Tradicionalna IRA ali Roth IRA - Kako ugotoviti, katera je najboljša

Vsebina

• Zakaj so mejne davčne stopnje tako koristne
• Davčno načrtovanje pomaga

Poskušate ugotoviti, ali bi morali financirati Roth IRA ali tradicionalno IRA?

Z Rothom vložite sredstva po obdavčitvi, rastejo brez davkov in so ob odvzemu brez davka. S "tradicionalnimi" prispevki za pokojninsko zavarovanje dobite davčno olajšavo, ko vložite sredstva, ta rastejo z odlogom davka in ob odvzemu so obdavčeni.

Torej, kaj je boljše?

Obstaja samo en način, kako zagotovo vedeti. Oglejte si svojo trenutno mejno davčno stopnjo glede na vašo predvideno mejno davčno stopnjo ob upokojitvi. Oglejmo si, zakaj je vaša mejna davčna stopnja tako koristna pri določanju, na katero vrsto računa želite prispevati.

Zakaj so mejne davčne stopnje tako koristne

Recimo, da imate dom s hipoteko in vsako leto razčlenite odbitke. Predpostavimo, da imate navadno približno 18.000 ameriških dolarjev letno razčlenjenih odbitkov. Uporaba davčnih stopenj za zakonski par iz leta 2016 za skupno vložitev pomeni:

• Ne boste plačali davka na prvih 18.000 dolarjev obdavčljivega dohodka.
• Naslednjih 18.550 USD obdavčljivega dohodka je obdavčenih po 10%.
• Naslednjih 18.551 do 75.300 dolarjev obdavčljivega dohodka je obdavčenih v višini 15%.

Zdaj pa predpostavimo, da vi in ​​vaš zakonec letno zaslužite 72.000 USD.

• Prvih 18.000 USD ne plačate davka zaradi vaših razčlenjenih odbitkov, zato imate 52.000 USD obdavčljivega dohodka.
• 18.550 USD vašega obdavčljivega dohodka je obdavčeno po 10%, naslednjih 35.450 USD pa po 15%.

Če v tradicionalno IRA ali 401 (k) vložite 5000 USD, vam letos prihranite 750 USD zvezne dohodnine po 15-odstotni stopnji. Kakšna pa bo vaša davčna stopnja, ko boste v prihodnosti ta denar dvignili? Na primer, ob upokojitvi bi lahko imeli 25-odstotno davčno stopnjo, kar pomeni, da bi od teh 5000 dolarjev plačali 1250 USD davka, ko bi ga umaknili.

Če menite, da bo vaša davčna stopnja v prihodnosti višja, potem odbitni prispevki za pokojninski načrt morda ne bodo prava pot. Ko vložite denar, ni smiselno prihraniti 15% davka, ampak ko ga vzamete, plačate 25% davka. To ni pametna poteza!

Davčno načrtovanje pomaga

Nekaj ​​davčnega načrtovanja vam lahko vsako leto pomaga ugotoviti, katera vrsta prispevka je najboljša. Oglejmo si primer.

Laura je nepremičninska agentka, stara 54 let. Njen dohodek se iz leta v leto razlikuje. Vsako leto financira tradicionalno IRA (odbitni prispevek), da lahko prihrani čim več davkov… ali vsaj tako misli.

Ker se je gospodarstvo upočasnilo, je bil Laurin dohodek manjši, kot je bil, ko je začela redno financirati IRA. Laura se je odločila za davčno načrtovanje in pripravila davčno napoved. Imela je veliko odbitnih poslovnih stroškov in svoje odbitke je lahko razčlenila. Ocenila je, da v tem letu ne bo plačevala zvezne dohodnine, ampak samo davek za samozaposlitev. Odbitni ali tradicionalni prispevek IRA bi ji ponudil malo davčne ugodnosti.

Veliko boljša možnost zanjo v letih z nizkimi dohodki * je financiranje Roth IRA ali Roth 401 (k), ki prav tako ne ponuja davčnih olajšav, toda ko je denar v Rothu, so vsi prihodki od naložb neobdavčeni, tako zdaj kot v prihodnosti in Roths ima edinstveno prednost pri upokojitvi: dohodek, ki ga dvignete iz Roth IRA, ni vključen v formulo, ki določa, koliko vaših prejemkov iz socialne varnosti bo obdavčljivo. Če bodo sredstva Roth IRA za umik iz pokojnine pomagala Lauri zmanjšati znesek davkov, ki jih bo plačala.

Laura mora vsako leto pripraviti davčno napoved, da lahko oceni svoj mejni davčni razred in ugotovi, katero vrsto računa je zanjo najugodnejša. Ta strategija bo Lauri dodala na tisoče dodatnih dolarjev po obdavčitvi, ko se bo upokojila.

Recimo recimo, da ima Laura pet let z nizkimi dohodki, kjer je bolj smiselno prispevati k Rothu, saj odbitka ne bi mogla uporabiti, če bi prispevala tradicionalni IRA. V svojem Rothu nabere 25.000 dolarjev in v desetih letih zasluži 5000 dolarjev obresti. Ob upokojitvi je še vedno v 15-odstotnem davčnem razredu, ne plačuje davka na dvige s svojega Rotha, zato prihrani približno 15% od 30.000 do 4500 dolarjev glede na to, kar bi se zgodilo, če bi še naprej vsako leto financirala tradicionalno IRA .

* Če želite prispevati tradicionalni prispevek ali prispevek Roth IRA, morate zaslužiti dohodek.